>>>ZAPISZ SIĘ<<< – kliknij link i wypełnij formularz, a przekażę szczegóły dotyczące płatności i udziału w szkoleniu
Miejsce, termin i cena szkolenia
Szkolenie online składające się z czterech części:
Część pierwsza: 05.09.2025, godz. 9:00 – 11:00
Część druga: 25.09.2025, godz. 9:00 – 11:00
Część trzecia: 07.10.2025, godz. 9:00 – 11:00
Część czwarta: 17.10.2025, godz. 9:00 – 11:00
Cena pojedynczego modułu: 150 złotych + 23% VAT (184,50 złotych brutto)
Cena za pakiet 4 spotkań: 600 złotych + 23% VAT (738 złotych brutto)
Opis szkolenia
Kurs skierowany jest do osób zajmujących się sprzedażą na rzecz klienta zagranicznego, a także pracowników działów księgowości, którzy taką sprzedaż rozliczają na gruncie VAT. Obejmuje on praktyczne zagadnienia związane z fakturowaniem oraz dokumentowaniem sprzedaży zagranicznej.
Program szkolenia
Część 1: Wewnątrzwspólnotowa dostawa i nabycie towarów
– Warunki uznania przemieszczenia towarów za WDT/WNT
– Numer identyfikacyjny kontrahenta jako warunek skorzystania ze stawki 0%
– Dokumentowanie transakcji wewnątrzwspólnotowych w świetle aktualnego orzecznictwa sądów administracyjnych oraz organów podatkowych (należyta staranność w udokumentowaniu przemieszczenia towaru)
– Przemieszczenie towaru własnego importowanego w innym kraju UE
– Obowiązek podatkowy w WDT i WNT – zasady ogólne i przypadki problematyczne (np. wystawienie faktury przed dostawą, brak faktury, brak dokumentów potwierdzających wywóz towaru)
– Podstawa opodatkowania (w tym opłaty dodatkowe, np. koszty transportu, atestów)
– Korekty w WDT/WNT – kiedy ująć i po jakim kursie przeliczyć
– Zaliczki na poczet WDT i WNT – brak opodatkowania
– Kursy przeliczeniowe w transakcjach wewnątrzwspólnotowych
– Wykazanie WDT i WNT w JPK_V7
– Faktura a odliczenie VAT przy WNT
Część 2: Eksport towarów oraz dostawa z montażem
– Definicja eksportu na gruncie ustawy o VAT
– Eksport pośredni i bezpośredni – różnice i praktyczne przykłady
– Obowiązek podatkowy w eksporcie – znaczenie formuł Incoterms i innych warunków dostawy dla właściwego rozliczenia eksportu, przykłady praktyczne
– Zaliczka w eksporcie towarów – moment powstania obowiązku podatkowego, warunki opodatkowania stawką 0%
– Warunki stosowania stawki VAT 0% – dokumenty potwierdzające wywóz, omówienie problemów dokumentacyjnych, przykłady praktyczne
– Wywóz do magazynu konsygnacyjnego poza terytorium UE
– Korekty w eksporcie towarów – kiedy ująć i po jakim kursie przeliczyć?
– Miejsce opodatkowania dostaw z montażem
– Możliwość stosowania procedury odwrotnego obciążenia – kiedy muszę się zarejestrować jako podatnik VAT w innym kraju?
– Obowiązek podatkowy w dostawie z montażem – kiedy powstaje, jaki wpływ mają postanowienia umowne?
– Praktyczne przykłady – jak unikać pułapek w opodatkowaniu VAT?
Część 3: Transakcje łańcuchowe oraz świadczenie usług
– Definicja transakcji łańcuchowej
– Jak rozpoznać, że bierzemy udział w łańcuchu dostaw towaru
– Ustalenie miejsca i sposobu opodatkowania poszczególnych dostaw w łańcuchu (dostawa
– Zasady przypisania transportu w dostawie łańcuchowej skutkującej wywozem poza terytorium UE
– Dostawa łańcuchowa z importem towarów na terytorium UE oraz dokonana w całości poza terytorium UE – zasady opodatkowania VAT
– Procedura uproszczona dla wewnątrzwspólnotowej transakcji trójstronnej (WTT) – warunki stosowania, sposób wystawienia faktury i rozliczenia WTT w ewidencji VAT, deklaracji VAT oraz informacji podsumowującej
– Miejsce świadczenia usług – zasada ogólna przy usługach świadczonych na rzecz podatników oraz niepodatników (np. konsumentów)
– Usługi związane z nieruchomościami – zakres pojęcia (czy w jego zakresie mieszczą się usługi magazynowania, spedycyjne, doradcze, montażowe itp.?)
– Usługi transportowe, spedycyjne, logistyczne – zasady ustalania miejsca świadczenia
– Usługi gastronomiczne, cateringowe, wynajem pojazdów – zasady ustalania miejsca świadczenia
– Wstęp i udział w międzynarodowych targach, wystawach, konferencjach i innych imprezach – jak ustalić zasady opodatkowania?
– Moment powstania obowiązku podatkowego z tytułu importu usług
– Refakturowanie usług międzynarodowych
– Stawka 0% dla usług związanych z międzynarodowym transportem i logistyką – zasady stosowania oraz wymagana dokumentacja
– Korekty w sprzedaży i zakupie usług – kiedy ująć i po jakim kursie przeliczyć
Część 4: Sprzedaż konsumencka na terenie UE
– Pojęcie wewnątrzwspólnotowej sprzedaży towarów na odległość (WSTO) oraz sprzedaży na odległość towarów importowanych (SOTI)
– Nowy limit wartości sprzedaży dla WSTO niepowodujący obowiązku naliczenia VAT w innym kraju
– Zasady dokumentowania WSTO
– Moment powstania obowiązku podatkowego
Prowadzący
Łukasz Chłond – doświadczenie zdobywał w czołowych spółkach świadczących usługi doradztwa podatkowego (również z tzw. Wielkiej Czwórki), przechodząc całą ścieżkę kariery począwszy od konsultanta aż po partnera w spółce doradztwa podatkowego. Zarządzał również europejskim działem podatków pośrednich w dużej firmie z branży FMCG. Od kilkunastu lat doświadczony trener, współpracuje z liderami polskiego rynku szkoleń podatkowych, prowadził szkolenia zamknięte dla największych międzynarodowych i polskich firm.
